々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 09:39

那兼職工資是直接計入到費(fèi)用科目嗎？那所得稅匯算填工資薪金支出就不算兼職的工資是嗎？

玲老師 解答

2020-05-08 09:46

對的  你的理解是正確的

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 09:47

我們公司之前社保和公積金還有福利費(fèi)都沒有計提呢？

玲老師 解答

2020-05-08 09:52

你好 不是單位職工不用計提  社保公積 金

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:02

是公司員工沒有計提

玲老師 解答

2020-05-08 10:05

補(bǔ)記
，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:15

17年和18年都沒有計提呀

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:16

是新的準(zhǔn)則嗎？

玲老師 解答

2020-05-08 10:27

你好 發(fā)的就是現(xiàn)在準(zhǔn)則 計提 的分錄

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:28

計提的分錄是從什么時候開始的呢？

玲老師 解答

2020-05-08 10:29

你好 企業(yè)準(zhǔn)則 一直有這個規(guī)定的

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:30

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則

玲老師 解答

2020-05-08 10:33

一樣的 都是先計提 再發(fā)放

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:34

那我們17年18年都沒有計提還要補(bǔ)計提？

玲老師 解答

2020-05-08 10:39

你好 沒計提 那你賬平嗎 ？正規(guī)是補(bǔ)記上

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:44

是直接借管理費(fèi)用-社保，貸銀行存款

玲老師 解答

2020-05-08 10:52

你好 這樣不對 沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目  以后你就按正確的做

玲老師 解答

2020-05-08 10:53

如果 這個不是單位的職工這樣做是對的 要是單位職工就是先計提再發(fā)工資

々M﹏晴兲 追問

2020-05-08 10:54

那還需要補(bǔ)計提17年18年的嗎？

玲老師 解答

2020-05-08 11:03

以前的不管也可以 后面按正規(guī)的做