不提升不罷休 追問(wèn)

2020-05-07 16:14

那為什么這里只能填寫(xiě)分立欄呢？

玲老師 解答

2020-05-07 16:26

你們是分立轉(zhuǎn)出的企業(yè)嗎  ？

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-05-07 16:44

1、老師，什么是分立轉(zhuǎn)出的企業(yè)？
2、老師就算有虧損可彌補(bǔ)，我能選擇不彌補(bǔ)嗎
3、彌補(bǔ)是怎么個(gè)彌補(bǔ)法呢，假如本年度利潤(rùn)總額為-2500，下一年度應(yīng)納所得額如果為正數(shù)，那就會(huì)自動(dòng)減去彌補(bǔ)虧損，最終計(jì)算出應(yīng)納所得稅額對(duì)嗎？
應(yīng)納稅所得額＝納稅調(diào)整后所得—所得減免—彌補(bǔ)以前年度虧損—抵扣應(yīng)納稅所得額
應(yīng)納所得稅額＝應(yīng)納稅所得額*稅率

（納稅調(diào)整后所得＝利潤(rùn)總額—境外所得+納稅調(diào)整增加額—納稅調(diào)整減少額—免計(jì)、減計(jì)收入及加計(jì)扣除+境外所得抵減境內(nèi)虧損）

玲老師 解答

2020-05-07 16:53

1這個(gè)需要看你們以前年度有沒(méi)有虧損沒(méi)有彌補(bǔ)完，最好拿出去年的所得稅申報(bào)表看一看。合并和分立是企業(yè)的特殊情況，沒(méi)有就不寫(xiě)。合并是兩個(gè)企業(yè)變成了一個(gè)企業(yè)，分立是一個(gè)企業(yè)分成了兩個(gè)企業(yè)
2有利潤(rùn)可以補(bǔ) 你也可以放充補(bǔ)虧損交稅  那企業(yè)會(huì)多交稅的  
3是的

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-05-07 16:56

好像是自動(dòng)彌補(bǔ)虧損的，好像放棄不了。你們的也是這樣嗎

玲老師 解答

2020-05-07 17:01

是的 一般都是自動(dòng)設(shè)置好的自動(dòng)補(bǔ)虧損的

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-05-07 19:25

老師，彌補(bǔ)虧損不用做分錄嗎

玲老師 解答

2020-05-07 19:27

對(duì)的，不用做分錄 的