chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 11:36

沒(méi)有對(duì)賬單，是個(gè)輪胎總匯

田老師 解答

2020-05-05 11:56

我是說(shuō)如果月末的銀行對(duì)賬單上面有這一筆記錄也是可以做賬的，如果沒(méi)有這次企業(yè)所得稅匯算清繳財(cái)務(wù)費(fèi)用科目要不要把這兩個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)整，在本期調(diào)整就行

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:01

是去年2019年的財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在要匯算清繳19年的，會(huì)計(jì)科目是不是做在以前年度損益科目？借：以前年度損益 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:02

這筆匯兌手續(xù)費(fèi)對(duì)賬單也是在往來(lái)科目

田老師 解答

2020-05-05 12:04

這筆匯兌手續(xù)費(fèi)對(duì)賬單怎么是在往來(lái)科目？

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:06

他是一家輪胎總匯，匯票給他了扣除費(fèi)用就是這筆款，開(kāi)的收據(jù)。

田老師 解答

2020-05-05 12:07

哦，那不能做稅前扣除  企業(yè)所得稅匯算清繳財(cái)務(wù)費(fèi)用科目要不要把這兩個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)整，在本期調(diào)整

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:07

然后把扣除費(fèi)用的款項(xiàng)在打入企業(yè)賬戶上的，都是在應(yīng)收賬款里面走的

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:09

19年年報(bào)財(cái)務(wù)費(fèi)用一欄要減掉這筆嗎？

田老師 解答

2020-05-05 12:21

扣除費(fèi)用包括什么？匯票扣除費(fèi)用指的是什么？

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 12:49

一般承兌匯票沒(méi)到期是不能全額回款的，要扣手續(xù)費(fèi)

田老師 解答

2020-05-05 13:00

要扣手續(xù)費(fèi)實(shí)這個(gè)要對(duì)方開(kāi)發(fā)票給你們

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 13:07

沒(méi)有發(fā)票，是收據(jù)，所以說(shuō)這次匯算清繳要調(diào)整年報(bào)，把這筆賬剔除補(bǔ)交企業(yè)所得稅對(duì)嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

田老師 解答

2020-05-05 13:23

紅字做  借 財(cái)務(wù)費(fèi)用一一手續(xù)費(fèi)  貸現(xiàn)金

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 13:26

去年的財(cái)務(wù)費(fèi)用,現(xiàn)在做賬是不是在以前年度損益科目核算？

chenkui 追問(wèn)

2020-05-05 14:15

知道了謝謝老師

田老師 解答

2020-05-05 15:56

不客氣，希望我的回答能幫到你