露露 追問

2020-05-03 10:49

1-3月實際利潤5671.56，按25%計提企業(yè)所得稅1417.89,小型微利企業(yè)減免1134.31，實繳283.58，計提按多少計提，分錄怎么做

露露 追問

2020-05-03 10:49

1-3月實際利潤5671.56，按25%計提企業(yè)所得稅1417.89,小型微利企業(yè)減免1134.31，實繳283.58，計提按多少計提，分錄怎么做

路老師 解答

2020-05-03 10:53

計提直接提實繳金額283.58

露露 追問

2020-05-03 11:13

好的。19年是虧損的，20年第一季度本年利潤貸方5671，這個還需要繳納企業(yè)所得稅，是不是可以彌補以前年度虧損？如果需要是要先彌補虧損的話，金蝶里面需要做賬務處理嗎？因為每個月月底都是金蝶里自動結轉損益的，結轉損益的分錄是金蝶自動生成的，結轉損益后就直接結賬了

路老師 解答

2020-05-03 11:15

19年的虧損，今年第一季度如果盈利了，可以彌補19年的虧損，如果彌補完了算下來不需要交所得稅，那么不需要計提所得稅

露露 追問

2020-05-03 11:25

彌補虧損賬務處理怎么做？去年的虧損要怎么結轉到今年的賬套來呢？

路老師 解答

2020-05-03 11:27

不需要做賬務處理，記個臺賬就好