小白 追問(wèn)

2020-04-30 18:11

是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都可以計(jì)入吧？比如我是廣告業(yè)，我今年的建造廣告牌的在建工程進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，另外我們營(yíng)業(yè)執(zhí)照的后來(lái)附加經(jīng)營(yíng)酒業(yè)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這些都可以加計(jì)扣除吧？

玲老師 解答

2020-04-30 18:23

是好 是符合規(guī)定的服務(wù)業(yè)的進(jìn)項(xiàng)可以     加計(jì)扣除

小白 追問(wèn)

2020-04-30 18:27

是不是只有交增值稅的時(shí)候這個(gè)加計(jì)扣除就結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益科目？如果暫時(shí)還不需要交增值稅，這個(gè)就加計(jì)扣除就暫時(shí)不需要結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益？

玲老師 解答

2020-04-30 18:31

對(duì)的  你的理解 正確的

小白 追問(wèn)

2020-04-30 18:36

這個(gè)已經(jīng)交增值稅。結(jié)轉(zhuǎn)加計(jì)扣除部分的其他收益，后面匯算清繳需要繳納所得稅！還有因?yàn)橛辛舻?，暫時(shí)不需要繳納增值稅部分的還未結(jié)轉(zhuǎn)其他收益部分的加計(jì)扣除，匯算清繳的時(shí)候就不需要調(diào)增繳納企業(yè)所得稅吧？

玲老師 解答

2020-04-30 18:41

你好 不影響匯算清繳

小白 追問(wèn)

2020-04-30 18:54

什么意思？是等到需要交增值稅的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)其他收益繳納所得稅！現(xiàn)在沒(méi)有交增值稅的時(shí)候就不需要結(jié)轉(zhuǎn)其他收益，調(diào)增繳納所得稅！匯算清繳不需要管他對(duì)吧？當(dāng)它發(fā)生的時(shí)候再管他現(xiàn)在不需要管是吧？

玲老師 解答

2020-04-30 18:56

是的，你的理解是正確的