香香 追問

2020-04-28 15:35

那我匯算清繳時按照19年的數(shù)據(jù)填寫還是按照改正的數(shù)據(jù)填？

maize老師 解答

2020-04-28 15:43

想?yún)⑴c匯算清繳，那直接反結(jié)賬做19年賬上，借管理費用 貸累計折舊，這個你需要問下你稅局年報和4季度申報是不是可以不一樣，不行需要更正4季度申報這個才可以，

maize老師 解答

2020-04-28 15:43

這個才可以按改正后做匯算清繳填寫財務(wù)報表這個

maize老師 解答

2020-04-28 15:44

還有就是我看學(xué)員反饋說分錄做下面，賬上按19年填寫，這個匯算清繳，納稅調(diào)減，稅收金額比賬載金額大

香香 追問

2020-04-28 15:47

這樣太麻煩，那我就按照沒提折舊的去年的數(shù)據(jù)申報，然后在4月份賬務(wù)中調(diào)整年度損益調(diào)整這些可以吧

香香 追問

2020-04-28 15:56

老師這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-28 16:01

然后在4月份賬務(wù)中調(diào)整年度損益調(diào)整  可以，我看一個學(xué)員反饋說納稅調(diào)減，你可以去試試，固定資產(chǎn)明細(xì)表上面處理，目前還沒有看到別的反饋說稅局找，這個你先納稅調(diào)減吧，

香香 追問

2020-04-28 16:05

納稅調(diào)減的話會有稅務(wù)風(fēng)險吧

maize老師 解答

2020-04-28 16:06

目前還沒有看到學(xué)員反饋這個，我這邊是反結(jié)賬做12月我之前早期問稅局說是不一樣可以，所以我采取是反結(jié)賬做進(jìn)去

香香 追問

2020-04-28 16:54

老師我把19年無形資產(chǎn)累計攤銷記錯記入累計折舊了，20年我調(diào)賬怎么調(diào)？

maize老師 解答

2020-04-28 16:58

貸累計折舊，負(fù)數(shù)，貸累計攤銷

香香 追問

2020-04-28 17:25

謝謝

maize老師 解答

2020-04-28 17:32

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了