佩04 追問

2020-04-28 15:45

假如應(yīng)付股利要發(fā)放200萬(wàn)，但是經(jīng)股東全體同意，有30萬(wàn)是當(dāng)費(fèi)用開支，那這部分錢該怎么做賬，怎么寫分錄

鄒老師 解答

2020-04-28 15:47

你好，這里的30萬(wàn)是怎么來(lái)的呢？

佩04 追問

2020-04-28 15:51

這應(yīng)付股利200萬(wàn)，其中的30萬(wàn)。

鄒老師 解答

2020-04-28 15:54

你好，那就只需要這樣做分錄
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)200萬(wàn)，貸；應(yīng)付股利 200萬(wàn)

佩04 追問

2020-04-28 15:57

那這30萬(wàn)怎么辦，應(yīng)付股利是200萬(wàn)，但是利潤(rùn)分配應(yīng)該就是170萬(wàn)了

鄒老師 解答

2020-04-28 15:58

你好，200萬(wàn)的股利應(yīng)當(dāng)全額支付給股東才是啊
有30萬(wàn)是當(dāng)費(fèi)用開支（這句話是什么意思呢？能具體說(shuō)明一下嗎）

佩04 追問

2020-04-28 16:04

意思是：應(yīng)付股利要付200萬(wàn)沒錯(cuò)，但是利潤(rùn)分配只能做170萬(wàn)，還有30萬(wàn)做到哪兒
如，借：利潤(rùn)分配170萬(wàn)  貸：應(yīng)付股利170萬(wàn)
借：（這里寫哪個(gè)科目）           30萬(wàn)    貸：應(yīng)付股利30萬(wàn)

鄒老師 解答

2020-04-28 16:08

你好，我需要知道你這30萬(wàn)具體是什么性質(zhì)的支出，才知道這30萬(wàn)該如何做賬務(wù)處理的
應(yīng)付股利要付200萬(wàn)沒錯(cuò)，但是利潤(rùn)分配只能做170萬(wàn)，還有30萬(wàn)做到哪兒，既然應(yīng)付股利是200萬(wàn)沒錯(cuò)，那實(shí)際分紅就是200萬(wàn)，而不是170萬(wàn)啊

佩04 追問

2020-04-28 16:10

這30萬(wàn)墊支費(fèi)用，從股東那兒扣的

鄒老師 解答

2020-04-28 16:15

你好，是股東向單位借款了，然后分紅款項(xiàng)扣回股東向單位借款嗎？
正常來(lái)說(shuō)墊支的費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)單位償還給股東才是的

佩04 追問

2020-04-28 16:17

比如股東一個(gè)月固定分紅10萬(wàn)，但是股東自愿掏1萬(wàn)做公司費(fèi)用開支

鄒老師 解答

2020-04-28 16:23

你好
但是股東自愿掏1萬(wàn)做公司費(fèi)用開支，那就是這樣做分錄
借；應(yīng)付股利1萬(wàn)，貸；營(yíng)業(yè)外收入1萬(wàn)