守護沙漏 追問

2020-04-28 14:27

都是真實的，我不知道為什么會這樣？這里說的季度報表是不是就是企業(yè)所得稅季度申報表??？我們去年10月份可以成立的，去年也就一個季度的帳。我們是小規(guī)模納稅人

bamboo老師 解答

2020-04-28 14:43

是的 就是季度報表 您怎么填的

守護沙漏 追問

2020-04-28 14:50

資產總額，我寫的都是資產負債表里的資產總額啊？

守護沙漏 追問

2020-04-28 14:50

我們12月份資產負債表里的資產總額為46.05萬

守護沙漏 追問

2020-04-28 15:05

難道是46.05/4嗎？
還有9月份的時候公司只有法人一個人，12月底人數為17人，那么平均人數就是（1+17）/2=9人？？？？

bamboo老師 解答

2020-04-28 15:37

（期初+期末）/2這樣計算

守護沙漏 追問

2020-04-28 15:58

資產總額平均值好像是除以4，除以4的話，正好是那個11.52

bamboo老師 解答

2020-04-28 16:12

您10月才成立的 不要除以4

bamboo老師 解答

2020-04-28 16:13

“103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，保留小數點后2位。資產總額季度平均數，具體計算公式如下： 
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 
年度中間開業(yè)或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

守護沙漏 追問

2020-04-28 16:13

前面說的不對，我們是7月份成立的，10月份開始才有帳？7-9月份是零申報的

bamboo老師 解答

2020-04-28 16:19

那就是除以2 那前面填的11.52是對的