英平???? 追問(wèn)

2020-04-28 20:22

謝謝老師，我們是向境外支付，產(chǎn)生了20萬(wàn)的企業(yè)所得稅，已繳納稅款，這個(gè)分錄該如何做呢？

英平???? 追問(wèn)

2020-04-28 20:35

另外還有一筆境外支付是：服務(wù)貿(mào)易相關(guān)合同境外支付200萬(wàn)，發(fā)生了場(chǎng)地費(fèi)60萬(wàn)的企業(yè)所得稅10%，即6萬(wàn)，這個(gè)分錄該如何做呢？ 這個(gè)不是利潤(rùn)分配

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 20:42

借 應(yīng)付賬款
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi) 代扣代交



借 Xx費(fèi)用成本
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi) 代扣代交

英平???? 追問(wèn)

2020-04-28 20:43

這個(gè)服務(wù)費(fèi)，具體是展覽服務(wù)費(fèi)用，那是不是應(yīng)該記入銷售費(fèi)用呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 20:49

這個(gè)要看你是什么費(fèi)用，根據(jù)你實(shí)際用在哪里就放哪個(gè)科目處理

英平???? 追問(wèn)

2020-04-28 20:50

好的 謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-28 20:54

不客氣，祝你工作愉快。