青韻 追問

2020-04-27 15:32

借：管理費(fèi)用，貸方是什么科目？

樸老師 解答

2020-04-27 15:40

具體是什么業(yè)務(wù)呢

青韻 追問

2020-04-27 15:42

就是費(fèi)用報(bào)銷，當(dāng)時(shí)做的是借管理費(fèi)用，貸銀行存款

樸老師 解答

2020-04-27 15:49

直接賬上沖，做借其他應(yīng)收貸銀行
然后今年做
借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款

青韻 追問

2020-04-27 15:56

2019年我沒有調(diào)賬的，直接調(diào)企業(yè)所得稅的報(bào)表的

樸老師 解答

2020-04-27 16:04

那你２０年就不用做了

青韻 追問

2020-04-27 16:07

19年調(diào)增了，20不做的話發(fā)票不是浪費(fèi)了

樸老師 解答

2020-04-27 16:15

做的話就是按我給你的分錄來做的，

青韻 追問

2020-04-27 16:24

銀行存款重復(fù)做了

樸老師 解答

2020-04-27 16:29

沒有哦，做借其他應(yīng)收貸銀行
然后今年做
借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款

青韻 追問

2020-04-27 16:33

不好意思，沒搞懂

樸老師 解答

2020-04-27 16:42

哪里不懂呢？這個(gè)分錄需要你把之前的分錄紅沖了，然后再做

樸老師 解答

2020-04-27 16:43

或者在2020年調(diào)整一個(gè)以前年度損益調(diào)整

青韻 追問

2020-04-27 16:44

請(qǐng)問紅沖在哪年做？

樸老師 解答

2020-04-27 16:45

以前年度損益調(diào)整在今年做就行了，

樸老師 解答

2020-04-27 16:47

借，銀行存款，貸，以前度損益調(diào)整，同時(shí)，再做借，管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用，貸方，銀行存款，或者直接做借，管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用，貸，以前年度損益調(diào)整

樸老師 解答

2020-04-27 16:55

所得稅影響，借，以前年度損益調(diào)整 貸，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)知交企業(yè)所得稅；同時(shí)借，以前年度損益調(diào)整  貸：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)

青韻 追問

2020-04-27 16:59

謝謝老師的耐心講解

樸老師 解答

2020-04-27 17:04

理解了嗎？理解了就行，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝