小企鵝 追問

2020-04-27 13:53

差額是進(jìn)項(xiàng)稅，12月份是知道開專票有進(jìn)項(xiàng)稅，但是結(jié)果疫情了票到3月開過來對(duì)方開了普票了，那差額現(xiàn)在要進(jìn)成本了，但是審計(jì)報(bào)告都出完了，差額不好再做到以前年度了，能做到今年成本里抵扣么

QQ老師 解答

2020-04-27 13:55

你好！按規(guī)定是要通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整的，在實(shí)際收到發(fā)票的時(shí)候，

小企鵝 追問

2020-04-27 13:57

審計(jì)報(bào)告是按照80的成本抵扣上年的，也沒算上進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在突然票多出了這個(gè)差啊，我如果差的也用以前損益調(diào)整做，最后匯算清繳不是就和審計(jì)報(bào)告不一樣了么么？

QQ老師 解答

2020-04-27 14:02

你好，這是真實(shí)業(yè)務(wù)啊，按著規(guī)定是這樣的。

小企鵝 追問

2020-04-27 14:19

那是必須要修改審計(jì)報(bào)告是么？還是說匯算清繳可以和審計(jì)報(bào)告不一樣？

QQ老師 解答

2020-04-27 14:27

你好！真實(shí)情況產(chǎn)生差額的話是沒有問題的。