陳楊 追問

2020-04-27 11:39

那每個季度的財務報表是各報各的吧。

陳楊 追問

2020-04-27 11:40

年度匯算清繳怎么進行比例分配

樸老師 解答

2020-04-27 12:03

是的，季度是各報各的，年度的話總公司分配的，

陳楊 追問

2020-04-27 12:11

我們是季報，財報是各報各的，企業(yè)所得稅是有總公司申報的。那今年報2019年的，財報還是各報各的，按資產(chǎn)負債表報？企業(yè)所得稅統(tǒng)一由總公司申報？

樸老師 解答

2020-04-27 12:14

總公司合并報表之后她在申報系統(tǒng)里會分配比例，然后發(fā)送給你，你進去按照比例填寫就行

陳楊 追問

2020-04-27 12:44

老師，總分公司都是我自己一個人填。2019年有財報，我應該總公司填總公司，分公司填分公司，企業(yè)所得稅那個表統(tǒng)一由總公司填寫？

樸老師 解答

2020-04-27 12:52

不是，先合并報表，然后總公司申報的時候在申報系統(tǒng)里給分公司分配比例的

陳楊 追問

2020-04-27 12:57

分配比例需要在哪里看

樸老師 解答

2020-04-27 13:05

總公司分配的，在申報表里有一欄是分配分公司比例的

陳楊 追問

2020-04-27 13:27

如果按簡單的填，沒有什么分配比例，怎么填寫

陳楊 追問

2020-04-27 13:28

陳楊 追問

2020-04-27 13:30

老師，我之前填寫的時候，像增值稅納稅申報表，附加稅那些，都是總公司填總公司的，分公司填寫分公司的，只是企業(yè)所得稅那個表還有底下的財務報表是總公司分公司合并填寫的，對不對

樸老師 解答

2020-04-27 13:33

是的，年度所得稅也是合并的

陳楊 追問

2020-04-27 13:37

年度企業(yè)所得稅，從剛開始進入的表就是合并人數(shù)那些填寫。填寫過程中有沒有需要注意的地方

樸老師 解答

2020-04-27 13:40

這個沒有，你按照合并的來申報就行

陳楊 追問

2020-04-27 13:41

那老師，分公司企業(yè)所得稅那個表就不用填寫了是吧

樸老師 解答

2020-04-27 13:47

申報，零申報，總公司都報了，分公司申報的時候就零報