愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 15:13

那公司的銷項稅額和進項稅額，企業(yè)所得稅額，在那填寫？也要匯算清繳么？

張艷老師 解答

2020-04-26 15:26

增值稅是價外稅，不影響損益的。所以在企業(yè)所得稅匯算清繳時，是不填寫銷項稅額和進項稅額的。

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 15:29

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 15:30

哦，我看到了匯算清繳里有這些表，有低減的，優(yōu)惠的，還以為銷項稅額和進項稅額都要填寫呢？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 15:30

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 15:32

老師看下，業(yè)務招待費，是在第15行填寫，填寫的是15行里的那一欄呀？還有我們公司去年虧著呢，要調增，還是調減？在那一欄里填寫？

張艷老師 解答

2020-04-26 17:10

業(yè)務招待費，是在第15行填寫，填寫的是15行里的那一欄呀？----賬載金額和稅收金額項目都是需要填寫的。
還有我們公司去年虧著呢，要調增，還是調減？在那一欄里填寫？----填寫A106000 企業(yè)所得稅彌補虧損明細表第10欄的相關項目

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-26 18:46

那，業(yè)務招待費填寫的賬載金額，和稅收金額，我們公司虧著呢，去年成立的，這個業(yè)務招待費是要調增還是調減？

張艷老師 解答

2020-04-26 19:49

業(yè)務招待費該納稅調增就調增，最終申報表會計算出您公司的虧損額的。