Miss施 追問

2020-04-26 11:31

我們公司停業(yè)，按有合同規(guī)定，押金達不到用貨量，對方公司不退。

Miss施 追問

2020-04-26 12:30

原因是，我們公司停業(yè)，按合同規(guī)定，押金達不到用貨量，對方公司不退。

文老師 解答

2020-04-26 14:40

您好，那您就填A105090的第二項應收及預付款項壞賬損失里面的其中：逾期三年以上的應收款項損失，資產(chǎn)損失的賬載金額是收不回來的金額，資產(chǎn)處置收入和賠償收入都是0，資產(chǎn)計稅基礎也是0 ，納稅調整就是您收不回來的金額

Miss施 追問

2020-04-26 14:41

納稅調減唄

文老師 解答

2020-04-26 14:42

是需要納稅調增的，這是不能所得稅稅前扣除的