阿先 追問(wèn)

2020-04-24 22:06

差額征收，因上月開了很多沖紅發(fā)票所造成

鄒老師 解答

2020-04-24 22:07

你好，開具的紅沖發(fā)票這樣做分錄
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目

阿先 追問(wèn)

2020-04-24 22:13

我們一直沒用應(yīng)交稅費(fèi)～銷項(xiàng)稅這個(gè)明細(xì)科目，紅沖時(shí)，我們都做了沖收入的數(shù)，現(xiàn)在就是出現(xiàn)了增值稅報(bào)表是負(fù)數(shù)，我應(yīng)計(jì)提的應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅要如何做分錄

鄒老師 解答

2020-04-24 22:54

你好，紅沖發(fā)票做之前正數(shù)發(fā)票的相反分錄就是了
增值稅申報(bào)表的收入，稅額是不允許負(fù)數(shù)金額的 
紅沖的發(fā)票做你之前計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅相反分錄就是了