郁香 追問

2020-04-23 18:54

1、借：以前年度損益調(diào)整10萬，貸：應(yīng)付帳款10萬 2、借：未分配利潤10萬，貸：以前年度損益調(diào)整10萬，這樣做對嗎？

郭老師 解答

2020-04-23 18:58

你好，你支付做了應(yīng)付帳款的可以

郁香 追問

2020-04-23 19:01

19年支付時已做帳，借：應(yīng)付帳款10萬，貸：銀行存款10萬

郭老師 解答

2020-04-23 19:04

可以這么做的，

郁香 追問

2020-04-23 19:15

老師：我還是不明白，分錄這樣做后，在申報企業(yè)所得稅匯算清繳時，要先提交年度負債表和損益表，填寫負債表時應(yīng)付帳款期末數(shù)是不是要改成增加10萬、未分配利潤的期末數(shù)減少10萬，損益表中的相關(guān)數(shù)據(jù)都要改？

郭老師 解答

2020-04-23 19:16

不用修改也可以的

郁香 追問

2020-04-23 19:20

不用修改，那年度負債表和12月份月度負債表數(shù)據(jù)是一樣的？那怎么能體現(xiàn)出利潤減少了10萬呢？

郭老師 解答

2020-04-23 19:26

你們?nèi)バ薷娜ツ甑呢攧?wù)報表嗎
還能反結(jié)賬嗎

郁香 追問

2020-04-23 19:34

老師：我也認(rèn)為去年的財務(wù)報表不該修改，那就在匯算清繳填寫數(shù)據(jù)時把這筆10萬的費用加上去，利潤減少10萬，是嗎？

郭老師 解答

2020-04-23 19:36

你好，對的，

郁香 追問

2020-04-23 19:37

謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-23 19:43

不用客氣的。