真心真意02 追問

2020-04-23 12:00

那我怎么在賬上體現(xiàn)啊？我現(xiàn)在金蝶的賬上自動幫我核算了企業(yè)所得稅69萬，可是我現(xiàn)在申報了3月的稅，實際第一季度我不用繳納企業(yè)所得稅，因為我做了匯算清繳，彌補了以前年度虧損

答疑蘇老師 解答

2020-04-23 12:03

你好  因為之前的利潤分配-未分配利潤在借方，現(xiàn)在有利潤了，就直接彌補借方金額了，再不用做賬務(wù)處理了。

真心真意02 追問

2020-04-23 12:13

我是做了匯算清繳才在電子稅務(wù)局里出現(xiàn)彌補以前年度虧損的，電子稅務(wù)局顯示我不用繳納企業(yè)所得稅，但是金蝶系統(tǒng)顯示我要繳納企業(yè)所得稅

答疑蘇老師 解答

2020-04-23 12:17

你好 顯示需要繳納，不計提所得稅就可以了。

真心真意02 追問

2020-04-23 12:19

這樣操作嗎？那我怎么在賬上體現(xiàn)我還能彌補多少企業(yè)所得稅?。?/p>

答疑蘇老師 解答

2020-04-23 12:21

你好 不用體現(xiàn)的，正常做賬就可以了，匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的。

真心真意02 追問

2020-04-23 12:33

就是我直接把計提所得稅那筆分錄刪除就好了，對嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-04-23 12:34

你好  是的  是這樣的。