little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-23 11:42

條件是什么？

鄒老師 解答

2020-04-23 11:44

你好，年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元
需要同時(shí)符合這3個(gè)條件

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-23 11:44

制造業(yè)新企業(yè)，還未生產(chǎn)銷售，就是有一些費(fèi)用的產(chǎn)生

鄒老師 解答

2020-04-23 11:45

你好，年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元
需要同時(shí)符合這3個(gè)條件
如果符合，應(yīng)納稅所得額低于100萬，所得稅實(shí)際稅率是5%

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-23 11:46

這樣不是跟報(bào)稅系統(tǒng)上的稅率就不一樣了

鄒老師 解答

2020-04-23 11:48

你好，報(bào)稅系統(tǒng)默認(rèn)是25%，填寫了減免稅額之后，實(shí)際執(zhí)行的稅率就是5%了

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-23 11:50

減免稅額是另一個(gè)表嗎？如果利潤總額是負(fù)數(shù)的話是不是就沒有所得稅

鄒老師 解答

2020-04-23 11:52

你好，減免稅額是在減免稅額明細(xì)表填寫的
利潤總額是負(fù)數(shù)，這種情況就不需要預(yù)交企業(yè)所得稅的

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-24 10:29

那是先填減免額的表嗎

鄒老師 解答

2020-04-24 10:31

你好，如果利潤總額是負(fù)數(shù)，就沒有所得稅，就不需要填寫減免稅額明細(xì)表的

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-24 10:59

請(qǐng)問利潤總額是填這一個(gè)季度的還是1月到這個(gè)月的

鄒老師 解答

2020-04-24 11:02

你好，利潤總額就是季度末月利潤總額本年累計(jì)金額，如果是第一季度的，是1-3月份的金額

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-24 11:04

利潤表有本期金額，是本月的金額，那系統(tǒng)上填的是這個(gè)本期數(shù)嗎？還是本年累計(jì)數(shù)

鄒老師 解答

2020-04-24 11:05

你好，你這個(gè)利潤表抬頭所屬期是什么時(shí)候到什么時(shí)候？
一般只需要填寫本月數(shù)和本期數(shù)

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-24 11:09

老師，我可能沒說好，我是想問報(bào)稅申報(bào)上的利潤總額是填期末數(shù)還是就本季度的合數(shù)，就比如說年末余額100   1-3月發(fā)生額100，那是報(bào)100還是200

鄒老師 解答

2020-04-24 11:23

你好，利潤表是發(fā)生額，而不是期末余額
所以第一季度是填寫1-3月份的發(fā)生額100

little簡(jiǎn)* 追問

2020-04-24 11:26

網(wǎng)上稅務(wù)申報(bào)也是嗎？

鄒老師 解答

2020-04-24 11:33

你好，是的，是這樣的