云霞瑾色 追問(wèn)

2020-04-22 17:01

軟件沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目 直接 借：長(zhǎng)期待攤 貸：管理費(fèi) 可以嗎？這樣做完 發(fā)現(xiàn)報(bào)表?yè)p益表利潤(rùn) 比資產(chǎn)負(fù)債表 多10000 元 鉤稽不平

鄒老師 解答

2020-04-22 17:01

你好，你單位是執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則導(dǎo)致沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目嗎？

云霞瑾色 追問(wèn)

2020-04-22 17:02

是的

鄒老師 解答

2020-04-22 17:03

你好，那就需要這樣做調(diào)整分錄
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

云霞瑾色 追問(wèn)

2020-04-23 09:05

老師好  調(diào)整完 報(bào)表還是利潤(rùn)表 利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表少10000元 怎么辦

鄒老師 解答

2020-04-23 09:10

你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)調(diào)整的利潤(rùn)分配金額

云霞瑾色 追問(wèn)

2020-04-23 09:36

會(huì)不會(huì)是管理費(fèi)貸方 軟件取數(shù)不了 因?yàn)楣芾碣M(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)了還有貸方余額 10000

鄒老師 解答

2020-04-23 09:39

你好，可能是，那你就計(jì)入管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)就是了