笑看風(fēng)云10222967 追問

2020-04-22 15:44

跨年度了，也是可以做紅字沖回嗎

笑看風(fēng)云10222967 追問

2020-04-22 15:48

賣出時(shí)，做分錄
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借：固定資產(chǎn)清理 
   累計(jì)折舊 
  貸：固定資產(chǎn) 
  二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)：
借：固定資產(chǎn)清理 
  貸：銀行存款 
  三、處置的收入
  借：銀行存款 
  貸：固定資產(chǎn)清理 
   應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
  四、結(jié)轉(zhuǎn)處置損益
  借：固定資產(chǎn)清理 
  貸：資產(chǎn)處置損益 （或相反的分錄）

退回來的分錄怎么做

meizi老師 解答

2020-04-22 15:56

你好   你處置的固定資產(chǎn)損益有多少

笑看風(fēng)云10222967 追問

2020-04-22 15:57

1000

meizi老師 解答

2020-04-22 16:06

你好 那你就做  做紅字     把資產(chǎn)處置損益科目 用以前年度損益調(diào)整科目代替 。 然后把以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去即可

笑看風(fēng)云10222967 追問

2020-04-22 16:08

那么在12月到4月，還要補(bǔ)計(jì)提折舊嗎？因?yàn)檫@段時(shí)間賣出去了，四月退回來的。

meizi老師 解答

2020-04-22 16:15

你好 需要的   如果業(yè)務(wù)取消的話  這個(gè)固定資產(chǎn)還是你們自己的    需要補(bǔ)折舊的