陽陽媽 追問

2020-04-22 11:38

怎么我19年實際交了2000元，在今年1月交了1000元，我自動帶出來是3000元呀？

馬老師 解答

2020-04-22 11:39

不是你實際繳納的  是你按照季度申報 繳納的  你今年1月份繳納稅金也是你2019年第四季度的

陽陽媽 追問

2020-04-22 11:40

等于1月份的1000元也算是2019年的預交里嗎

馬老師 解答

2020-04-22 11:43

是的 所屬期還是屬于2019年的 稅金

陽陽媽 追問

2020-04-22 11:44

老師，我12月份沒有計提這1000元，在1月計提并繳納的，導致我12月利潤表上所得稅費才2000，怎么調(diào)整呢？

馬老師 解答

2020-04-22 11:46

小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則呢

陽陽媽 追問

2020-04-22 11:57

企業(yè)會計準則

馬老師 解答

2020-04-22 12:11

那就要做補計提的，在2020年記以前年度損益調(diào)整貸應交稅費所得稅借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

陽陽媽 追問

2020-04-22 12:13

好的，謝謝老師

馬老師 解答

2020-04-22 12:25

不客氣的，麻煩給老師五星好評，謝謝。