露瑤 追問

2020-04-21 17:04

謝謝，那今年四月份怎樣做會計分錄？

玲老師 解答

2020-04-21 17:14

你好， 借應交稅費 貸銀行存款

露瑤 追問

2020-04-21 17:34

四月份調(diào)整分錄怎么做？

玲老師 解答

2020-04-21 17:48

借以前年度損益 調(diào)整 貸 應交稅費  借 未分配利潤貸 以前年度損益 調(diào)整  
借應交稅費 貸銀行存款

露瑤 追問

2020-04-21 18:25

我這邊是小規(guī)模納稅人，還用以前年度損益調(diào)整科目嗎？我四月份可以直接做補提分錄：借：所得稅費用，貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅

玲老師 解答

2020-04-21 18:28

以前年度的差錯，用以前年度損益調(diào)整這個科目，如果是小準則直接用未分配利潤科目

露瑤 追問

2020-04-21 18:35

那補提的話，借：利潤分配-未分配利潤，貸：所得稅費用，然后借：所得稅費用，貸：本年利潤，這樣做是嗎？

玲老師 解答

2020-04-21 18:54

借：利潤分配-未分配利潤貸應交稅費 -所得稅

露瑤 追問

2020-04-21 18:55

非常感謝

玲老師 解答

2020-04-21 19:05

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！