鄒老師 解答

2020-04-21 13:36

你好，繳納增值稅的分錄應(yīng)當(dāng)是，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，貸；銀行存款
增值稅是不通過(guò)管理費(fèi)用核算的

鄒老師 解答

2020-04-21 13:43

你好，會(huì)涉及到所得稅的問(wèn)題的

鄒老師 解答

2020-04-21 13:49

你好，你的處理（今年這張票是不是借：應(yīng)收賬款 ，貸：以前年度損益調(diào)整 ）不合適，沒(méi)有體現(xiàn)應(yīng)交的增值稅

鄒老師 解答

2020-04-21 14:05

你好，你去年是已經(jīng)繳納了，但是沒(méi)有做貸方增值稅分錄，直接繳納就會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅期末借方余額的
做了（應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）貸方發(fā)生額，那應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅科目余額才是平的

鄒老師 解答

2020-04-21 14:22

你好，需要把之前錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后做一筆正確的分錄

鄒老師 解答

2020-04-21 14:34

你好，都在今年做
涉及損益科目需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 13:35

增值稅去年已經(jīng)交了，而且那個(gè)會(huì)計(jì)居然交增值稅的時(shí)候是借方記管理費(fèi)用的

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 13:37

可是她去年就是這樣做的，所以今年才將收入和稅直接轉(zhuǎn)去年利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 13:38

這樣的話(huà)是不是又會(huì)牽涉到所得稅的問(wèn)題

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 13:44

老師，我這樣處理合適嗎？

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 14:00

那如果按你的，體現(xiàn)增值稅，而這部分增值稅去年又已經(jīng)交了，那現(xiàn)在貸方數(shù)又怎么處理呢？

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 14:14

可是去年繳納她借方?jīng)]有經(jīng)過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，她借方直接走管理費(fèi)用，所以不知道怎么處理了

一分耕耘一分收獲 追問(wèn)

2020-04-21 14:27

都在今年直接做嗎？不通過(guò)以前年度損益調(diào)整是嗎？