阿木容若 追問

2020-04-20 19:18

老師，我們是先收到的款再開的發(fā)票，不做預(yù)收賬款嗎

meizi老師 解答

2020-04-20 19:25

你好     如果你們是開票的時候 也符合了收入條件了就直接做 。如果你只是先收款 可以先走預(yù)收賬款 到時轉(zhuǎn)收入

阿木容若 追問

2020-04-20 19:33

老師，我們就是前后相差幾天也沒有跨月，可以直接做成收入嗎？

meizi老師 解答

2020-04-20 19:43

你好   如果你月末做賬的話就直接做收入了。 如果你們按日期做 先做預(yù)收賬款   在轉(zhuǎn)收入

阿木容若 追問

2020-04-20 19:45

老師我們是月末，就借銀行存款   30000，貸主營業(yè)務(wù)收入21000，應(yīng)交增值稅費800，附加稅100，這樣可以嗎

meizi老師 解答

2020-04-20 19:46

你好     借銀行存款 30000，貸主營業(yè)務(wù)收入21000，應(yīng)交增值稅費800  借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等     借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等貸銀行存款

阿木容若 追問

2020-04-20 19:50

老師，稅務(wù)扣我們的附加稅跟增值稅一起扣的900，附加跟增值稅還是分開做哈

meizi老師 解答

2020-04-20 19:55

你好 是的 必須要分開做   做計提附加稅和繳納

阿木容若 追問

2020-04-20 20:00

好的，老師我們做工程都是一次性收款然后當(dāng)月做完，這和工程要結(jié)轉(zhuǎn)了還是啥

meizi老師 解答

2020-04-20 20:01

你好   那你當(dāng)月完工了就要當(dāng)月做成本結(jié)轉(zhuǎn)了

阿木容若 追問

2020-04-20 21:09

老師，成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么做

meizi老師 解答

2020-04-20 21:10

你好 借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工 -人工費等

阿木容若 追問

2020-04-20 21:32

哦哦，老師，請問人工費需要計提嗎

meizi老師 解答

2020-04-20 21:49

你們自己員工需要走應(yīng)付職工薪酬計提的

阿木容若 追問

2020-04-20 22:04

我們工人基本都是臨時工，需要計提嗎

meizi老師 解答

2020-04-21 08:54

你好  臨時工不需要計提的

阿木容若 追問

2020-04-21 09:08

老師，分錄就直接做成借 工程施工 人工費；貸銀行存款嗎

meizi老師 解答

2020-04-21 09:10

你好 嗯是的  到時記得要有發(fā)票  代扣代繳個稅的   借 工程施工 人工費；貸銀行存款  應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅   繳納個稅：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸銀行存款