縹緲的唇膏 追問

2020-04-20 18:07

1. 某公司為增值稅- -般納稅人(適用增值稅率13%)， 當(dāng)期發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù):

(1)銷售甲產(chǎn)品120臺，不含稅單價8125元，并開出增值稅專用發(fā)票;

(2)當(dāng)期國內(nèi)購進全部材料的進項稅額為76830元;

(3)將15臺甲產(chǎn)品無償贈送給其他單位，每臺單位成本8000元，無同類產(chǎn)品的銷售價格;(4)改建職工宿舍領(lǐng)用甲產(chǎn)品2臺;

(5)由于倉庫保管不善，丟失本期外購材料1 250千克，不含稅單價60元;

(6)進口生產(chǎn)設(shè)備一臺，完稅價格120 00人民幣，關(guān)稅稅率7%。

要求: (假設(shè)購進貨物的發(fā)票已在本期通過認證)

(1)計算進口環(huán)節(jié)海關(guān)代征的增值稅稅額;

(2)計算當(dāng)期準(zhǔn)予

縹緲的唇膏 追問

2020-04-20 18:08

原題是這個 我懂意思 不怎么會寫

縹緲的唇膏 追問

2020-04-20 18:08

老師講一下大概思路可以嗎

縹緲的唇膏 追問

2020-04-20 18:09

(2)計算當(dāng)期準(zhǔn)予抵扣的進項稅額;

(3)計算當(dāng)期銷項稅額;

(4)計算該公司當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額。

meizi老師 解答

2020-04-20 18:21

你好  1. 先計算出你們進口環(huán)節(jié)的增值稅     然后計算進項稅   你取得專票的都可以抵扣  ；然后計算你銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的銷項稅    應(yīng)交增值稅=銷項稅-進項稅