名字 追問(wèn)

2020-04-20 13:00

老師，之前預(yù)繳都是把不可以抵扣（無(wú)票成本）的也算進(jìn)去了，賬務(wù)上年底時(shí)需要納稅調(diào)增嗎？

meizi老師 解答

2020-04-20 13:03

你好 是的   你沒(méi)發(fā)票 就要調(diào)增

名字 追問(wèn)

2020-04-20 13:06

就是說(shuō)，我在12月份計(jì)提企業(yè)所得稅的時(shí)候就要調(diào)增了是嗎？如果我在2020年2月份又拿到發(fā)票了，賬務(wù)上又怎樣處理呢？

meizi老師 解答

2020-04-20 13:13

你好  匯算企業(yè)所得稅的時(shí)候   你如果在次年5月底之前收到發(fā)票就不用調(diào)整哈

名字 追問(wèn)

2020-04-20 13:56

如果沒(méi)有收到發(fā)票，我是要回到年底12月把賬改了嗎？

meizi老師 解答

2020-04-20 14:03

你好 不用 你賬做了。 匯算沒(méi)收到發(fā)票 調(diào)增即可

名字 追問(wèn)

2020-04-20 14:11

我現(xiàn)在申報(bào)匯算清繳，賬是做在4月份嘍。調(diào)增的賬務(wù)怎樣處理啊

meizi老師 解答

2020-04-20 14:14

你好    調(diào)表不調(diào)賬。 意思是你只需要填寫匯算的表格 增加納稅額即可。 不用改賬

名字 追問(wèn)

2020-04-20 14:15

那在電子稅務(wù)局填寫的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)年報(bào)表中的利潤(rùn)表里的所得稅費(fèi)用這欄的數(shù)據(jù)與匯算清繳的不一樣

meizi老師 解答

2020-04-20 14:17

你好   是的  你要增加你的納稅額  那么你所得稅的金額就會(huì)有變化的。 這個(gè)是對(duì)的

名字 追問(wèn)

2020-04-20 14:18

納稅調(diào)增的會(huì)計(jì)分錄，跟計(jì)提時(shí)一樣的嗎？

meizi老師 解答

2020-04-20 14:22

你好     跨年了匯算后走以前年度損益調(diào)整來(lái)做的

名字 追問(wèn)

2020-04-20 14:30

小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，可以增加嗎？可以的話科目代碼是什么？

meizi老師 解答

2020-04-20 14:34

你好 沒(méi)有就要走未分配利潤(rùn)直接做 。你添加不了這個(gè)科目    小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整

名字 追問(wèn)

2020-04-20 14:35

謝謝老師

meizi老師 解答

2020-04-20 14:38

不客氣  幫到你就好