Zxy 追問

2020-04-20 11:12

可是我上月已經(jīng)申報了，不可以更改了，次月怎么辦呢

蔣飛老師 解答

2020-04-20 11:24

先沖減
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅
（金額用負(fù)數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2020-04-20 11:25

然后再根據(jù)發(fā)票
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

Zxy 追問

2020-04-20 11:35

上月的我本月用紅字沖回？

蔣飛老師 解答

2020-04-20 11:39

你好！

是的。

Zxy 追問

2020-04-20 11:41

沖回之后，會計(jì)分錄是？

Zxy 追問

2020-04-20 11:42

pos機(jī)付款的

Zxy 追問

2020-04-20 11:45

老師幫我看一下接著怎么寫分錄

蔣飛老師 解答

2020-04-20 11:46

做上面兩個分錄就可以了

Zxy 追問

2020-04-20 11:48

就是老師剛剛說那兩個分錄就可以了？

Zxy 追問

2020-04-20 11:51

是不是這樣

蔣飛老師 解答

2020-04-20 11:51

你好！

是的。

Zxy 追問

2020-04-20 14:09

老師，第二張憑證是這樣寫嗎？

Zxy 追問

2020-04-20 14:10

又寫紅字又寫黑字的？這樣對嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-20 14:13

你好！

對的。

Zxy 追問

2020-04-20 14:14

我還是不懂為什么這樣寫？

蔣飛老師 解答

2020-04-20 14:25

那就需要記一下了

Zxy 追問

2020-04-20 14:32

我有很多不明白，為什么上月已經(jīng)確認(rèn)收入了，次月還需要沖減，沖減的話怎么不是寫我發(fā)這張照片呢，而是要寫應(yīng)收賬款呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-20 14:42

上月沒有開發(fā)票確認(rèn)未開票收入相當(dāng)于“暫估”了
開發(fā)票了需要沖減，重新做賬

Zxy 追問

2020-04-20 14:47

意思就是說我本月開發(fā)票就要沖減，然后再寫應(yīng)收賬款，我這兩張憑證這樣寫就沒問題了是吧？不需要寫其他呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-20 15:02

你好，

是的，其他不用了