對(duì)、 追問(wèn)

2020-04-20 10:08

調(diào)整說(shuō)明應(yīng)該怎么寫呢？

鄒老師 解答

2020-04-20 10:16

你好，比如之前沒(méi)有在其他應(yīng)付款設(shè)置明細(xì)科目，正確的應(yīng)當(dāng)是其他應(yīng)付款-法人代表，錯(cuò)誤的計(jì)入了其他應(yīng)付款，所以現(xiàn)在做這個(gè)調(diào)整

對(duì)、 追問(wèn)

2020-04-20 10:19

是以前的費(fèi)用由法人墊付的，但掛賬時(shí)掛在了應(yīng)付賬款上。
要從應(yīng)付賬款調(diào)到其他應(yīng)付款上。

鄒老師 解答

2020-04-20 10:24

你好，那調(diào)整說(shuō)明可以就是之前錯(cuò)誤的計(jì)入了應(yīng)付賬款，正確的應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款

對(duì)、 追問(wèn)

2020-04-20 10:40

需要紅沖原憑證重新做，還是直接調(diào)整，哪種好些？
我把這些錢調(diào)到其他應(yīng)付款-法人后，再轉(zhuǎn)到實(shí)收資本里，這樣可以吧。
注冊(cè)資本沒(méi)有實(shí)繳，實(shí)收資本一直是零。

對(duì)、 追問(wèn)

2020-04-20 10:41

這都是幾年前的錯(cuò)誤了，怎么做沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？

鄒老師 解答

2020-04-20 10:46

你好
紅沖原憑證重新做，還是直接調(diào)整（這個(gè)是企業(yè)選擇，都是可以的，無(wú)法去比較哪種更好的）
如果經(jīng)過(guò)股東大會(huì)同意，是可以把其他應(yīng)付款-法人代表結(jié)轉(zhuǎn)到實(shí)收資本科目核算
按規(guī)定做相應(yīng)調(diào)整到正確，這樣才可以把稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低

對(duì)、 追問(wèn)

2020-04-20 11:25

把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實(shí)收資本里，只需要交納實(shí)收資本印花稅，不產(chǎn)生其他的稅吧？

鄒老師 解答

2020-04-20 11:28

你好，把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實(shí)收資本里，只是涉及資金賬簿印花稅