微笑的香菇 追問

2020-04-16 09:29

這是費用啊老師，要支付出去的

龍楓老師 解答

2020-04-16 09:33

是用來干啥的呢？

微笑的香菇 追問

2020-04-16 09:55

就是公司在郵政那里制作的郵票，一直放在倉庫的，我們是文化體育公司

龍楓老師 解答

2020-04-16 09:55

是用來出售的嗎？

微笑的香菇 追問

2020-04-16 15:09

我們是文化體育公司，專門做各項賽事活動的，這個郵票是拿來贈送參加活動的人及拿來賣的

龍楓老師 解答

2020-04-16 15:15

親，你這個可以做庫存商品的

微笑的香菇 追問

2020-04-16 15:16

如果我贈送出去了，怎么處理呢？

龍楓老師 解答

2020-04-16 15:19

可以做營業(yè)外支出或者銷售費用的

微笑的香菇 追問

2020-04-16 15:36

如果是贈送的話：
借：營業(yè)外支出
貸：庫存商品
銷售出去的話：
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
是這樣的嗎？

微笑的香菇 追問

2020-04-16 15:38

另外還有個問題，有一家公司去年其他應收款-員工社保貸方有余額，這個社保也不繳納了，應付職工薪酬也掛了一坨金額，我現(xiàn)在要把這些科目沖掉的話，怎么做賬務處理呢

龍楓老師 解答

2020-04-16 16:37

你好，上面是正確的
借：其他應收款-員工社保 貸：應付職工薪酬

微笑的香菇 追問

2020-04-16 17:28

已經跨年了，能這樣沖嗎？不用利潤分配科目嗎？

龍楓老師 解答

2020-04-16 17:40

是行的啊，因為沒有涉及利潤科目的

微笑的香菇 追問

2020-04-16 17:57

就是資產科目、負債科目調整一下哈？企業(yè)所得稅匯算清繳要不要調整呢？

龍楓老師 解答

2020-04-16 19:03

你好，如果不涉及損益不用的啊