小香香 追問

2020-04-15 16:58

老師，像我們企業(yè)，所得稅匯算清繳只涉及業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要調(diào)增，還有一個(gè)就是員工報(bào)銷的差旅費(fèi)，我前兩天自查19年的紙質(zhì)憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)紙質(zhì)票據(jù)不夠，那差旅費(fèi)票據(jù)這一塊也需要調(diào)增，那是不是就只需要填寫A105000我圖片上這兩部分就可以了。

bamboo老師 解答

2020-04-15 16:59

業(yè)務(wù)招待是填那   差旅費(fèi)填扣除類 30其他欄次

小香香 追問

2020-04-15 17:04

是這個(gè)畫紅框的地方嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-15 17:27

是這個(gè)畫紅框的地方

小香香 追問

2020-04-15 18:00

老師，假如我們公司匯算清繳時(shí)想交企業(yè)所得稅3000元，現(xiàn)在不考慮業(yè)務(wù)招待費(fèi)，就僅僅考慮員工差旅費(fèi)，那納稅調(diào)增額是不是可以倒推出來？具體怎么算呢？

小香香 追問

2020-04-15 18:00

我們公司是小型微利企業(yè)。

bamboo老師 解答

2020-04-15 18:29

那應(yīng)納稅所得額=3000/0.25/0.2
然后減去利潤總額

小香香 追問

2020-04-16 15:36

老師，我們公司在籌建期間跟老板娘（股東）的借款，當(dāng)時(shí)賬上做的
借：庫存現(xiàn)金/銀行存款
  貸：其他應(yīng)付款，
現(xiàn)在公戶沒有那么多錢，當(dāng)時(shí)借的還挺多的，現(xiàn)在也不想返還給老板娘，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做沖其他應(yīng)付款呢？其他應(yīng)付款好像超過兩年沒還款就算公司的收入了，要繳納企業(yè)所得稅的。

bamboo老師 解答

2020-04-16 15:41

您可以中間少量的還款 中間只要有發(fā)生 就沒事的

小香香 追問

2020-04-16 15:52

老師，一次還多少合適呢？現(xiàn)在公戶往私戶轉(zhuǎn)錢，不是查的挺嚴(yán)的。

bamboo老師 解答

2020-04-16 15:54

一天不超過5萬的話 基本沒事的 只是銀行會(huì)監(jiān)控 您用途合理 監(jiān)控也無所謂啊