我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 11:51

借：利潤分配—未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

是這樣嗎？
那盈余公積也沒有計提，怎么處理呢？

玲老師 解答

2020-04-15 12:02

對的  可以補記計提 就可以

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:23

現(xiàn)在補計提嗎？

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:23

現(xiàn)在補計提按什么基數(shù)補計提呢？

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:43

分錄是這樣的嗎？
借：利潤分配—提取法定盈余公積
      利潤分配—提取任意盈余公積
貸：盈余公積—法定盈余公積
      盈余公積—任意盈余公積

還需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤嗎？

玲老師 解答

2020-04-15 13:05

按當(dāng)年實現(xiàn)凈利潤的10%計提法定盈余公積分錄對的

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 13:14

還需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤嗎？

玲老師 解答

2020-04-15 13:18

是的，需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤這個科目

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 13:27

借：利潤分配—未分配利潤
貸：利潤分配—提取法定盈余公積
      利潤分配—提取任意盈余公積

是這樣嗎？

玲老師 解答

2020-04-15 13:34

是的 ，分錄 是正確的呢

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 13:41

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-04-15 13:49

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！