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送心意

月月老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-14 14:07

你好,如果未達(dá)起征點(diǎn),直接按照自帶的3%的免稅額申報(bào)就行,只有需要交納增值稅的企業(yè)才需要填減免增值稅1%的表格。賬上是實(shí)際減免數(shù),申報(bào)納稅是減免1-3月份的3%的數(shù)據(jù)就可以了。

。。。 追問

2020-04-14 14:14

老師,那這個(gè)未超30萬普票,我不填減免那個(gè)表對(duì)吧 ,在增值稅申報(bào)表中,只填本期免稅銷售額,本期免稅額就可以了吧

月月老師 解答

2020-04-14 14:18

你好,是這樣處理的。

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您好,是的,按3%的增值稅率開的。代開的發(fā)票入賬時(shí),借:現(xiàn)金或者銀行存款等科目,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。
2017-08-04 21:58:56
你好,嗯額,小規(guī)模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,不是的,雖然一般納稅人是13%,最后繳納的時(shí)候是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)。如果進(jìn)項(xiàng)多,那可能都不納稅。增值稅如果開了專票,必須納稅。所以不能說明小規(guī)模一定有優(yōu)勢。
2020-05-27 19:55:18
小規(guī)模沒有6%的,3%和你普票一樣的
2019-01-02 17:42:21
一般納稅人的話,進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣,但是,適用的稅率高。 小規(guī)模的話,增值稅率低,但不能抵扣。不過小規(guī)模,月收入,小于10萬元,免征增值稅的 去年改革,一般還可以轉(zhuǎn)小規(guī)模。今年的話,已經(jīng)不能轉(zhuǎn)了
2020-04-27 18:01:29
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