檸檬草2020 追問

2020-04-14 13:11

平時預繳的時候  也是5%把？

bamboo老師 解答

2020-04-14 13:12

是的 平時預繳的時候 也是5%

檸檬草2020 追問

2020-04-14 13:13

如果應納稅所得額是301萬的話   是不是不符合小型微利企業(yè)  就選擇用高新技術企業(yè)的稅率  15%了？

bamboo老師 解答

2020-04-14 13:19

是的 這樣的話就選擇高新合適了

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:04

老師  我問一下 在所得稅匯算清繳之前  其他應付款后面掛著個人的  相當于企業(yè)問個人的借款  比如說10萬   是不是應該在匯算清繳之前結清的？不結清的話  是不是要簽訂借款合同  還要提供利息發(fā)票的？

bamboo老師 解答

2020-04-15 11:09

企業(yè)向個人借款的 不需要
個人向企業(yè)借款的 需要

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:12

企業(yè)向企業(yè)借款呢？比如向小貸公司借款需要提供發(fā)票嗎？支出的利息部分

bamboo老師 解答

2020-04-15 11:12

小貸公司借款支出的利息部分需要提供發(fā)票

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:30

如果小貸公司的稅率是9%  銀行的稅率是6%  稅前扣除的話  只能扣6%的部分吧  剩下的3%需要納稅調增的吧？

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:31

如果稅務機關認可4倍以下的借款利率  是不是9%可以全額扣除呢？

bamboo老師 解答

2020-04-15 11:32

是的 您說的是利率吧 不是增值稅稅率吧？

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:33

是貸款利率  不是增值稅稅率

bamboo老師 解答

2020-04-15 11:34

是的 在銀行同期同類貸款利率范圍內稅務允許扣除
如果稅務機關認可4倍以下的借款利率 是9%可以全額扣除

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:38

還有個問題  就是如果一家企業(yè)注冊資本為1000萬  有時間規(guī)定  一定要在幾號之前全部繳納的嗎？

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:46

如果一家公司注冊資本1000萬 在2019.1.1注冊的  然后2020.1.1投資款300萬打入基本戶

檸檬草2020 追問

2020-04-15 11:46

這個300萬  是不是不能動的？