飛飛 追問

2020-04-14 12:30

不是建筑行業(yè)。

飛飛 追問

2020-04-14 12:31

這個工程是公司自建的。

郭老師 解答

2020-04-14 12:33

發(fā)票全部給對方開具
你們開發(fā)票？

飛飛 追問

2020-04-14 13:11

對，我們轉(zhuǎn)讓的是在建工程，并不是房產(chǎn)，所以發(fā)票是公司自行開具的增值稅專票。

郭老師 解答

2020-04-14 13:15

你們開的是建筑服務(wù)的嗎？

飛飛 追問

2020-04-14 13:31

開的是不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

郭老師 解答

2020-04-14 13:37

把在建工程轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)，然后借固定資產(chǎn)清理累計折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費，把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。

飛飛 追問

2020-04-14 17:30

賬務(wù)處理，我知道，到時我申報企業(yè)季度所得稅時，收到的轉(zhuǎn)讓款應(yīng)該填到報表的哪一行呢？

郭老師 解答

2020-04-14 17:34

利潤總額里面體現(xiàn)的

飛飛 追問

2020-04-14 17:34

我填到營業(yè)收入那一欄嗎？

郭老師 解答

2020-04-14 17:35

不是
利潤總額
營業(yè)收入是主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入