天空之鳥Johnny 追問

2020-04-14 11:44

跨年的

maize老師 解答

2020-04-14 11:47

借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-14 11:49

老師您好！因為沒什么業(yè)務(wù)，今年印花稅不再計提，發(fā)生后直接入賬。但之前這筆調(diào)了后，利潤表中的營業(yè)稅金及附加這一欄中就一直存在一個負(fù)數(shù)金額合適嗎？

maize老師 解答

2020-04-14 11:52

借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入 做這個也可以這個，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-15 09:37

這個印花稅是房屋租賃合同產(chǎn)生的，因為也沒有什么收入，在營業(yè)外收入中體現(xiàn)也不好吧

maize老師 解答

2020-04-15 09:45

享受政策優(yōu)惠這個減半，可以全額計提，減半金額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面，要不就少計提，按你實際發(fā)生去計提， 你不是沖掉那個負(fù)數(shù)申報不了嗎，那最好只能轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面了，不改之前賬話，

maize老師 解答

2020-04-15 09:46

要不就修改之前賬，這個，看你們季報和年報是不是必須一致，必須一致需要改之前季報，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-15 10:43

謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-15 10:50

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了