冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 20:49

我的意思是公司建立之初交的承包費320萬，成本那么大，到今年2020的第一個季度也不該要繳納企業(yè)所得稅啊，2019年每季度平均才收入20萬左右，4季度也才90萬左右，公司的成本那么大，一直是虧損狀態(tài)，不應該會繳納企業(yè)所得稅啊

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 20:52

到2018年底12月份申報時還是-308萬的利潤總額的，2019年總收入90萬左右，期間還有成本的，所以2020年第一季度申報企業(yè)所得稅時不應該繳稅啊，不合邏輯。但是我現(xiàn)在找不到是什么原因，之前申報會自動彈出彌補以前年度虧損，公司是一直沒交過企業(yè)所得稅的

暖暖老師 解答

2020-04-13 20:57

那320萬你們應該是按年攤銷處理的才對吧

暖暖老師 解答

2020-04-13 20:58

你把申報表截圖來看看

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 21:02

不明白什么是按年攤銷？老師你能詳細講解下不？我的意思是我公司按成本算的話不應該會繳納企業(yè)所得稅啊

暖暖老師 解答

2020-04-13 21:08

就是320萬的承包費你們不是按照比如承包5年攤銷，一年攤銷72萬？

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 21:10

暖暖老師 解答

2020-04-13 21:12

你本期有利潤肯定繳納企業(yè)所得稅

暖暖老師 解答

2020-04-13 21:13

又不是虧損，季度盈利需要預繳納的

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 21:15

圖片能看清么？這個是填寫的企業(yè)所得稅申報表，1到3月份不含稅銷售額是50944.13，營業(yè)成本是35000，老師你看下利潤總額這里我填的對不對，是前兩項相減的，但是這樣的話，怎么要繳稅，按說公司2018年底都在虧損308萬啊，2019年總收入也不足100萬，公司是一直虧損的，成本那么大，怎么沒有減去以前年度虧損了？

暖暖老師 解答

2020-04-13 21:16

9你3月底的利潤表利潤是多少？

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 21:25

老師，不是的，320萬只是第一期的承包費用，我們承包了3年一共是1500萬，那320萬只是第一期的承包款，后面還有幾期的，還沒交

暖暖老師 解答

2020-04-13 21:57

你這里走利潤就要繳納企業(yè)所得稅

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 22:01

是不是要另外申報年度企業(yè)所得稅匯算清繳，這樣之前年度的數(shù)據(jù)才會更新過來？

暖暖老師 解答

2020-04-13 22:02

彌補虧損時要這樣的

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-13 22:02

以前年度都是虧損的狀態(tài)的，我懷疑是不是數(shù)據(jù)沒更新過來

暖暖老師 解答

2020-04-13 22:12

季度盈利就是需要繳稅，

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-14 09:40

盈利不是繳納增值稅嗎？我公司資產總計是負300多萬啊，一直虧損怎么還會繳納企業(yè)所得稅，根本沒有所得啊

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-14 09:42

冬日*元富如意農家店＊元富電商 追問

2020-04-14 09:43

暖暖老師 解答

2020-04-14 09:43

你的額利潤表發(fā)過來我看看