無(wú)私的美女 追問(wèn)

2020-04-13 16:09

我一月份做的計(jì)提:借:所得稅費(fèi)用，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，繳納:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸:銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn):借:本年利潤(rùn)，貸:所得稅費(fèi)用。現(xiàn)在怎么處理??？以前年度損益調(diào)整一級(jí)科目是什么啊？把這個(gè)科目加到哪兒里呢？

maize老師 解答

2020-04-13 16:12

這個(gè)按上面做，這個(gè)，以前年度損益調(diào)整，是一級(jí)科目，你沒(méi)有就做借 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

無(wú)私的美女 追問(wèn)

2020-04-13 16:20

那期末怎么辦？就一直在未分配利潤(rùn)里？

maize老師 解答

2020-04-13 16:22

是的，你這個(gè)放未分配利潤(rùn)下面，這個(gè)有金額正常