范小雙 追問

2020-04-13 15:11

就是說公司現(xiàn)在股東的投資還沒有到賬，然后老板開了進貨發(fā)票和銷售發(fā)票，這個怎么做賬務處理呢？借：庫存商品 貸：現(xiàn)金還是應付賬款還是什么呢？那等股東的投資到賬的時候，又怎么做呢

郭老師 解答

2020-04-13 15:12

你們進貨是老板墊付的，借庫存商品貸，其他應付款
收到錢也是他個人收的，借其他應付款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

范小雙 追問

2020-04-13 15:14

就是現(xiàn)在只有發(fā)票上的往來 沒有實際的往來 公司的股東投資也沒有收到

范小雙 追問

2020-04-13 15:17

應交稅費就是企業(yè)所得稅嘛 小規(guī)模納稅人有三十萬的免額 其他的就不用體現(xiàn) 是嗎

范小雙 追問

2020-04-13 15:18

但是開進來的票沒有全部開出去 ，以后也可以記到老板名下 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 15:20

沒有收到的記應收，沒有支付的記應付里面。

范小雙 追問

2020-04-13 15:35

應收應付都記在老板名下 是嗎 就不跟實收資本和庫存現(xiàn)金往來了 是嗎 后面如果票開出去了 跟前面的抵了就可以了 是嗎 是平的吧

郭老師 解答

2020-04-13 15:38

記到你單位名下里面。
你們應該收到這些錢，支付出去。

范小雙 追問

2020-04-13 15:41

那這些都記在單位名下 不記在老板名下 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 15:42

啥
你單位的業(yè)務應該記到你單位名下。

范小雙 追問

2020-04-13 15:52

現(xiàn)在單位賬戶上沒有資金往來 沒有錢  現(xiàn)在這個是 有供應商給公司開了發(fā)票 公司也給客戶開了發(fā)票 就是現(xiàn)在只有發(fā)票上的往來 沒有實際的資金往來 公司的股東投資也沒有收到 是做借:庫存商品 貸：庫存現(xiàn)金還是其他應付款-老板（是老板墊資的嘛）然后開進來的票只開了一部分出去

郭老師 解答

2020-04-13 15:55

剩余的你做存貨就可以其他的結(jié)轉(zhuǎn)成本。

范小雙 追問

2020-04-13 15:59

那直接就記在公司名下嘛 其他應付款 剩下的就是做庫存 等票開出去了 在結(jié)轉(zhuǎn)成本 是嗎

郭老師 解答

2020-04-13 16:01

你不是你們老板沒有付錢嗎？買商品沒有付錢

范小雙 追問

2020-04-13 16:09

沒有商品 只是開了發(fā)票 好像是他自己在成立公司之前做的業(yè)務 沒有票 然后成立公司之后他就開了一些票進來 又開了一些票出去 沒有資金往來 也沒有貨物入庫 因為開了發(fā)票 要做賬嘛 現(xiàn)在在建賬階段

郭老師 解答

2020-04-13 16:12

那他個人到底付沒付錢收沒收到貨款。

郭老師 解答

2020-04-13 16:12

說具體的業(yè)務，我給你寫分錄。

范小雙 追問

2020-04-13 16:24

公司收供應商開來的進項發(fā)票，沒有付款，以后也不會付款，借：庫存商品 貸：
公司給客戶開出去的銷項發(fā)票，沒有收款，以后也不會收款，借：

范小雙 追問

2020-04-13 16:25

就是說 只有往來發(fā)票 沒有實際的商品入庫、資金往來

郭老師 解答

2020-04-13 16:35

借庫存商品貸，其他應付款，老板借借其他應付款老板貸主營業(yè)務收入應交稅費。

范小雙 追問

2020-04-13 16:36

不付款 也不收款 怎么做呢 掛在賬上呀

郭老師 解答

2020-04-13 16:41

借方和貸方對沖。

范小雙 追問

2020-04-13 16:43

哦  哦 好的 謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-13 16:47

不用客氣的。