AMY 追問

2020-04-13 12:30

多了521.84本來代墊社保個人應(yīng)該是借方的

maize老師 解答

2020-04-13 12:47

那你這個工資不包括個人社保？原則是需要按這個下面做這個，我建議是12月更正，要是沒有做匯算清繳話，按下面這個截圖做分錄，之后做匯算清繳可以直接取這個應(yīng)付職工薪酬這個就可以，

AMY 追問

2020-04-13 12:51

發(fā)工資時已經(jīng)在貸方貸掉了

AMY 追問

2020-04-13 13:00

如果在這個月改，12月份不改的話，那匯算清繳的時候怎么填啊？

maize老師 解答

2020-04-13 13:04

那現(xiàn)在銀行存款也不對吧，那這個可以直接補(bǔ)上，借其他應(yīng)收款 個人社保，貸銀行

maize老師 解答

2020-04-13 13:05

匯算清繳還是取的應(yīng)付職工薪酬 工資這個，這個沒有錯就可以，

AMY 追問

2020-04-13 13:12

如果之前交了所得稅，12月改回去的話那就多了521.84應(yīng)納稅所得額，是直接補(bǔ)二十多塊錢的稅還是要退稅后重新交？

maize老師 解答

2020-04-13 13:21

不是，你這個做工資那個分錄沒有問題，只是社保這個分錄有問題，其他應(yīng)收款 個人社保，和銀行有問題別的沒有問題不影響，

AMY 追問

2020-04-13 13:30

管理費用社保費那個數(shù)有問題啊，多了521.84，他不是影響損益嗎？

AMY 追問

2020-04-13 13:31

銀行沒有問題的

maize老師 解答

2020-04-13 13:42

你的意思是你單位社保這個計提多了？那這個建議反結(jié)賬進(jìn)去修改，你不反結(jié)賬借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 521.84貸以前年度損益調(diào)整，521.84借以前年度損益調(diào)整，521.84貸利潤分配未分配利潤，521.84 之后做借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 -521.84 借 其他應(yīng)收款個人社保 521.84  匯算清繳，這個單位社保，稅收金額少填寫這個521.84

AMY 追問

2020-04-13 14:46

如果12月改的話，所得稅和報表得重新填吧？

maize老師 解答

2020-04-13 14:51

這個需要看你們稅局要求，看年報和季報是不是可以不一樣