默默的玉米 追問

2020-04-11 15:34

以前外賬沒做社保繳納部分，賬做得特別亂，我做的是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款，貸現(xiàn)金。

小云老師 解答

2020-04-11 15:42

那就是做了個(gè)人部分啊，貸其他應(yīng)付款就是個(gè)人部分

默默的玉米 追問

2020-04-11 15:55

我的意思是少計(jì)提了個(gè)人部分?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)少做了一筆個(gè)人的部分。

小云老師 解答

2020-04-11 15:56

那你再做一個(gè)借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款就行了

默默的玉米 追問

2020-04-11 16:07

那應(yīng)付職工薪酬不為負(fù)數(shù)了嗎？是要在工資表上多做工資嘛

小云老師 解答

2020-04-11 16:09

你自己不是說的是少提了嗎？貸其他應(yīng)付款，就是在提個(gè)人的啊，到時(shí)候這個(gè)錢你要交給稅局的，個(gè)人的又不需要做費(fèi)用，怎么會(huì)負(fù)數(shù)了呢

默默的玉米 追問

2020-04-11 16:11

現(xiàn)在我的賬上是對(duì)上的。唯一的就是少了一筆應(yīng)該計(jì)提個(gè)人部分的，你說的是正常的分錄。我說的是，其他的應(yīng)付職工薪酬都是對(duì)上了的，就是少了一筆計(jì)提分錄

小云老師 解答

2020-04-11 16:17

個(gè)人部分就是用其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款啊，你不是已經(jīng)做了嗎？那你覺得計(jì)提是怎么分錄呢？

默默的玉米 追問

2020-04-11 16:21

我少做了一筆啊。我現(xiàn)在要多計(jì)提一筆，就是補(bǔ)計(jì)提個(gè)人繳納部分

小云老師 解答

2020-04-11 16:23

你直接以數(shù)字說明吧，你覺得計(jì)提是什么樣的分錄

默默的玉米 追問

2020-04-11 16:28

現(xiàn)在是賬面顯示應(yīng)付職工薪酬-公司繳納部分  800(兩個(gè)月)

其他應(yīng)付款  200(1個(gè)月)
應(yīng)該是對(duì)應(yīng)其他應(yīng)付款2個(gè)月的數(shù)
我少了一筆。怎樣補(bǔ)計(jì)提做平

小云老師 解答

2020-04-11 16:36

1.你上面的分錄是發(fā)工資和扣個(gè)人社保一起還是單獨(dú)計(jì)提社保的？
2.你社保繳納是當(dāng)月扣個(gè)人的交當(dāng)月還是當(dāng)月扣次月交？

默默的玉米 追問

2020-04-11 18:04

就是以前會(huì)計(jì)做得，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，并沒做社保，現(xiàn)在調(diào)賬后，少了一筆個(gè)人繳納部分。我要補(bǔ)一筆計(jì)提個(gè)人繳納部分，社保是當(dāng)月繳納上月。

小云老師 解答

2020-04-11 18:49

你這種當(dāng)月扣次月交的扣的時(shí)候直接貸其他應(yīng)付款，然后次月交就借:其他應(yīng)付款  貸:銀行存款
如果你少了一個(gè)月其他應(yīng)付款那代表你發(fā)工資的時(shí)候多發(fā)了，否則你的銀行存款也對(duì)不上數(shù)啊
如果是多發(fā)了就借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款才對(duì)