多情的樓房 追問

2020-04-11 08:54

他是有保養(yǎng)包，變頻器，變頻器配件的進(jìn)票。
他開出去的內(nèi)容就是變頻器升級(jí)改造，還有空壓機(jī)保養(yǎng)。

郭老師 解答

2020-04-11 08:57

那你們應(yīng)該是維修吧。

郭老師 解答

2020-04-11 08:57

維修，然后領(lǐng)用變頻器
還有人工費(fèi)

多情的樓房 追問

2020-04-11 08:58

想問一下庫存要走原材料嗎，還是庫存商品？
他以前同樣的內(nèi)容，走的是庫存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)成本。畢竟不是直接銷售這些東西，我覺得怪怪的。
可是用原材料，他也不是制造業(yè)，可以用原材料嗎，我也不太確定。請(qǐng)老師指導(dǎo)一下

郭老師 解答

2020-04-11 09:02

庫存商品。領(lǐng)用時(shí)候，你確認(rèn)了收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:02

沒有其他的票了，人工也沒有，已知條件就我上面說的那么多了

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:06

以前的賬這么做的：
購進(jìn)：借：庫存商品
                   應(yīng)繳稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
            貸：現(xiàn)金/銀存/應(yīng)付賬款
銷項(xiàng)發(fā)票： 借：應(yīng)收帳款
                     貸：主營業(yè)務(wù)收入
                            應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅
結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本   
                   貸：庫存商品

郭老師 解答

2020-04-11 09:07

你好，這個(gè)分錄可以的。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:07

我應(yīng)該和她一樣嗎……

郭老師 解答

2020-04-11 09:07

維修你的人工費(fèi)，工資不就是嗎

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:09

哦哦，就是我們正常做的工資有的，只是沒有在這里體現(xiàn)，記到成本
這里。那這個(gè)也不算事銷售產(chǎn)品，庫存商品科目沒問題是嗎

郭老師 解答

2020-04-11 09:12

借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，沒有說服務(wù)不可以做成本。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:20

那我跟著以前的分錄也是沒問題的對(duì)吧？謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-11 09:23

如果維修保養(yǎng)成本少做了人工費(fèi)。