檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:16

在填寫2020年第一季度的企業(yè)所得稅時(shí)候  1-3月的累計(jì)利潤是負(fù)數(shù)  企業(yè)又符合小型微利企業(yè)    在寫a201030這個(gè)表的時(shí)候  第一行    符合條件小型微利企業(yè)減免所得稅的金額需要寫嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:17

沒有利潤 不需要填寫

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:18

研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除那里   比如公司1-3月累計(jì)的研發(fā)費(fèi)用有200萬   寫加計(jì)扣除的金額這里   寫200萬還是寫200*0.75呢？

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:24

請問您填的哪個(gè)表？

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:27

a201010  免稅收入   減計(jì)收入  所得稅減免等優(yōu)惠明細(xì)表

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:28

不需要您填寫 填了加計(jì)扣除表 系統(tǒng)自動帶入

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:29

就寫200萬嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:32

是的 您申報(bào)的匯算清繳里面填研發(fā)加計(jì)扣除那張表就好了 根據(jù)財(cái)務(wù)帳數(shù)據(jù)填寫

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:37

就是加計(jì)扣除那種表格  為什么金額是標(biāo)黑的呢？數(shù)字填寫不進(jìn)去  是怎么回事呢？

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:40

可以把您表格截圖么

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:41

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:47

您是季度所得稅申報(bào)還是年度？

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:49

季度的

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:53

季度不填加計(jì)扣除 匯算清繳的時(shí)候才可以填寫

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:55

還有個(gè)問題  就是跨期發(fā)票  是不是2019.12.31的發(fā)票拿到2020年來報(bào)銷  就要計(jì)入以前年度損益調(diào)整了？

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:56

這個(gè)拿到發(fā)票的點(diǎn)  在5.31之前和5.31之后  都是計(jì)入以前年度損益調(diào)整的吧？

bamboo老師 解答

2020-04-10 09:58

是的 如果金額不大 計(jì)入當(dāng)期損益也可以

檸檬草2020 追問

2020-04-10 09:59

超過多少金額才算大呢？56000算不算大呢？

bamboo老師 解答

2020-04-10 10:00

這個(gè)一般跟單位規(guī)模來衡量 還有利潤總額
比如您虧損了40000 然后要調(diào)整56000 一下就扭虧為盈了 這種肯定要用以前年度損益調(diào)整
如果您單位盈利了500萬 然后有10000的費(fèi)用 這樣10000就不算啥了