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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-04-09 14:58

你好,在企業(yè)所得稅季報的時候,季度報表是虧損,這種情況是不需要繳納企業(yè)所得稅的
所得稅通常是按季度計提,而不是每個月都計提的

明月 追問

2020-04-09 15:01

那我一月份計提的所得稅費用,在三月份報表上有顯示,按照這樣不用交,那三月份利潤表中凈利潤就不對了嗎?

鄒老師 解答

2020-04-09 15:03

你好,你需要把1月份計提的所得稅費用分錄紅沖掉

明月 追問

2020-04-09 15:04

好的

鄒老師 解答

2020-04-09 15:06

祝你學習愉快,工作順利!

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相關問題討論
你好,所得稅需要做分錄計提,并在利潤表填列
2024-01-11 09:48:31
你好,同學,是小規(guī)模還是一般納稅人。具體哪里不會填寫呢
2021-04-19 22:27:04
你好 季報的報表在你們的電子稅局網(wǎng)站上下載就可以了。
2020-08-02 11:39:58
你好,是什么數(shù)據(jù)填不上?所有數(shù)據(jù)都填不上?
2020-07-12 20:37:09
你好,根據(jù)利潤表的本年累計收入,成本,利潤總額數(shù)據(jù)填寫申報
2018-10-22 21:12:27
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