邱清 追問

2020-04-09 14:52

什么情況下，涉及到調(diào)呢，年度申報的  利潤總額和我的年度申報的財務(wù)報表期末數(shù)減期初數(shù)相等，是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 14:52

不一定的，申報表中的利潤總額 是指應(yīng)納稅所得額，他和會計口徑 有可能是有差異 的

邱清 追問

2020-04-09 15:10

我的2019  3    -4季度的都開始盈利，且彌補(bǔ)了以前年度虧損，
我季度的報表已上傳，
我如果年度申報涉及到調(diào)增金額，有可能要交這個年度企業(yè)所得稅，這個怎么處理呢？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 15:19

這并不影響，你 季度 的時候是預(yù)交，不計提所得稅就是了。
你就算要調(diào)整，也是年度匯算申報時調(diào)整

邱清 追問

2020-04-09 15:29

是要調(diào)增或調(diào)減，那我的利潤總額是以年度的那個利潤總額嗎，調(diào)增或調(diào)減，我年度申報了如果要交企業(yè)所得稅，我就調(diào)整我2020年度資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，對嗎，

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 16:30

不用啊，你現(xiàn)在是20年當(dāng)期的發(fā)生額，和期初并不影響

邱清 追問

2020-04-09 16:44

那我調(diào)增或調(diào)減的都影響不到我的利潤總額，影響到只是我應(yīng)納稅所得額，是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 17:30

可以這樣理解，影響的是應(yīng)納稅所得額。