ava 追問

2020-04-09 11:06

我們是小規(guī)模納稅人之前金蝶工程師在設(shè)置科目的時候設(shè)置了三級科目銷項稅額，也一直用了快10個月了，那現(xiàn)在科目還需要調(diào)整嗎？是不是也影響不大。

郭老師 解答

2020-04-09 11:07

建議增加一個二級科目應(yīng)交增值稅。

ava 追問

2020-04-09 11:09

還有上海這邊代開繳增值專票時不僅當(dāng)天會扣掉增值稅，也會扣掉對應(yīng)的附加稅， 那做附加稅分錄時是不是也要計提再繳納？

ava 追問

2020-04-09 11:10

好的，額外增加一個二級科目，會不會影響之前的分錄和對應(yīng)生產(chǎn)的賬和報表？如果沒影響的話，我這就增加一下

郭老師 解答

2020-04-09 11:11

不需要交，不用計提
你交了借方有余額就可以。

ava 追問

2020-04-09 11:13

附加稅上海這邊代開的專票都沒有減免附加稅，每張發(fā)票都對應(yīng)扣了附加稅

郭老師 解答

2020-04-09 11:14

你好，我上面的第一個分錄給你寫了，借應(yīng)交稅費(fèi)，附加稅貸銀行存款。

ava 追問

2020-04-09 11:17

像這種，和增值稅一同扣的。 這種不是隔月扣的，也一定要計提一下再做繳納分錄對嗎？

郭老師 解答

2020-04-09 11:21

不需要計提，多交了不用

ava 追問

2020-04-09 11:57

就像圖片這樣直接借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅，貸銀行存款？ 不用先 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅 再 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅，貸銀行存款？

郭老師 解答

2020-04-09 12:00

你好，不用的。
季度末的那個月需要交多借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)就可以

ava 追問

2020-04-09 12:11

需要“交多”是指交多于原來季度內(nèi)扣繳的附加稅金額才需要做這筆分錄還是無論是否多余原扣繳額都應(yīng)該做這筆分錄？ 那這里借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，帶的金額是不是一個季度所有附加稅之和？是不是就是指季度末結(jié)轉(zhuǎn)一下，把負(fù)債科目應(yīng)交稅費(fèi)附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加的費(fèi)用科目里？

郭老師 解答

2020-04-09 12:17

需要“交多”是指交多于原來季度內(nèi)扣繳的附加稅金額才需要做這筆分錄還是無論是否多余原扣繳額都應(yīng)該做這筆分錄？ 
是
那這里借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，帶的金額是不是一個季度所有附加稅之和？
是
是不是就是指季度末結(jié)轉(zhuǎn)一下，把負(fù)債科目應(yīng)交稅費(fèi)附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加的費(fèi)用科目里？
是

ava 追問

2020-04-09 12:35

好的，就是要么前面計提，要買季末結(jié)轉(zhuǎn)，反正得算在費(fèi)用科目下面，對吧

郭老師 解答

2020-04-09 12:37

你好，是的，

ava 追問

2020-04-09 13:29

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-04-09 13:30

不用客氣的，