務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 11:10

抱歉當時有點糊涂，應(yīng)該入庫而不是結(jié)轉(zhuǎn)。當時是借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費，貸應(yīng)付賬款。現(xiàn)在應(yīng)該如何更改呢？

maize老師 解答

2020-04-09 11:19

借 應(yīng)交稅費，負數(shù) 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 11:22

請問結(jié)轉(zhuǎn)收入還是正常結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)成本為：
借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配未分配利潤
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
是這樣嗎？

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 11:25

抱歉老師，我這邊才看到回復(fù)剛剛發(fā)出的撤不回了。應(yīng)交稅費應(yīng)付賬款也需要做掉嗎？那交稅會有影響嗎？

maize老師 解答

2020-04-09 11:25

要是今年成本，之后做借庫存商品 進項稅額 貸應(yīng)付賬款  借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 13:28

抱歉老師，因為去年稅當時報掉了，目前只調(diào)整庫存商品和主營業(yè)務(wù)成本 以前年度損益和利潤分配可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-09 13:30

，不是今年成本話， 那就使用以前年度損益調(diào)整

maize老師 解答

2020-04-09 13:30

那就沒有主營業(yè)務(wù)成本這個，這個是用以前年度損益調(diào)整代替了

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 13:36

抱歉老師，那這么做對嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)成本為：
借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配未分配利潤
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
是這樣嗎？

maize老師 解答

2020-04-09 13:43

你到底是幾時成本，2020年，那這個借 應(yīng)交稅費，負數(shù) 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤 之后做 借庫存商品 進項稅額 貸應(yīng)付賬款， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 13:52

抱歉老師，應(yīng)該是去年入庫，今年結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是去年已經(jīng)交稅了

maize老師 解答

2020-04-09 13:53

你不管那個交稅，你只看幾時成本就可以，借 應(yīng)交稅費，負數(shù) 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤 之后做 借庫存商品 進項稅額 貸應(yīng)付賬款， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 14:01

請問結(jié)轉(zhuǎn)收入還是正常結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)成本為：
借：應(yīng)交稅費進項（負數(shù)）
借：應(yīng)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配未分配利潤
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費進項
貸：應(yīng)付賬款
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
是這樣嗎？

這樣下來其實不會影響到進項稅和應(yīng)付賬款是嗎？

maize老師 解答

2020-04-09 14:04

是的，你這個正常做就可以，是的，

maize老師 解答

2020-04-09 14:05

這么寫是的，是的，是的

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 14:18

謝謝老師！順便可以請教一下，去年做錯的那個主營業(yè)務(wù)成本業(yè)務(wù)是不能更改是嗎？根據(jù)您的指導(dǎo)看來做的是稅費和應(yīng)付賬款。可以解釋一下原因嗎？謝謝老師了

maize老師 解答

2020-04-09 14:26

，你這個直接主營業(yè)務(wù)成本沖掉，最后不是還抵消了嗎，那對本年利潤沒有影響

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 14:44

抱歉老師，那如果只是只是調(diào)整做
借：主營業(yè)務(wù)成本（負數(shù)）
借：庫存商品
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
這樣的話是有什么問題嗎？

maize老師 解答

2020-04-09 14:49

你這個最后抵消了，最后那個利潤還是0 ，那沒有算今年成本下面，

務(wù)實的火龍果 追問

2020-04-09 19:37

老師抱歉，我還想請問下

如果這樣做
借：主營業(yè)務(wù)成本（負數(shù)）
貸：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)）
借：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)）
貸：利潤分配未分配利潤（負數(shù)）
借：庫存商品
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

可以嗎？對嗎？不對的話可以請您解釋一下嗎？非常感謝?。?！

maize老師 解答

2020-04-09 19:52

貸：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)） 那你這個表示啥？？這個用這個是代替損益科目了

maize老師 解答

2020-04-09 19:52

你自己做主營業(yè)務(wù)成本，貸方要是沒有跨年，你想做啥，

maize老師 解答

2020-04-09 19:53

結(jié)轉(zhuǎn)成本為：
借：應(yīng)交稅費進項（負數(shù)）
借：應(yīng)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配未分配利潤
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費進項
貸：應(yīng)付賬款
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

maize老師 解答

2020-04-09 19:53

按這個做，這個你前面寫這個做

maize老師 解答

2020-04-09 19:53

以前年度損益調(diào)整 這個代替之前主營業(yè)務(wù)成本