微笑的香菇 追問

2020-04-08 19:28

直接沖減管理費(fèi)用哈

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 20:03

是的，直接沖減就可以了。

微笑的香菇 追問

2020-04-09 17:50

老師，請教一下，老公司打投資款到新公司，老公司持股70%，是計入到長期股權(quán)投資嗎？長期股權(quán)投資后期有沒有其他處理的問題

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 17:55

是的，這是屬于長期股權(quán)投資，你后面分紅確認(rèn)投資收益，如果減值計提資產(chǎn)減值損失。

微笑的香菇 追問

2020-04-09 17:55

我們是舉辦賽事的公司，2月份的時候，有一個員工的贊助提成我是做到成本中的，個稅也是計入到成本中，現(xiàn)在老板說，不要以這種方式來做，拿發(fā)票來做這個贊助提成，我第一步是需要去稅務(wù)局更正2月份的個稅嗎？第二步就是把我之前做的分錄負(fù)數(shù)沖掉嗎？再根據(jù)發(fā)票來做賬？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 17:57

你已經(jīng)申報了個稅，你如果后面不申報，你去更正處理。
是的

微笑的香菇 追問

2020-04-09 17:58

如果新公司一直是虧損，老公司長期股權(quán)投資就一直掛著？或者多久做一次資產(chǎn)減值損失呢？

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:00

因為是2月份的工資，申報期已經(jīng)過了，相當(dāng)于我要去稅務(wù)局重新更正申報才能重新做，老板的意思，這哈提成算下來，個稅要扣幾千，他不想扣

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:02

如果你這收不回了，發(fā)生減值了就確認(rèn)，一般是一年確認(rèn)一次。

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:03

這個減值怎么確認(rèn)呢？新手會計，好多都不懂

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:05

這個你自己確定 了，覺得可能對方 情況不好，收不回就計提

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:10

能全部計提嘛？企業(yè)所得稅匯算清繳不需要調(diào)整吧？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:23

要調(diào)的，你這計提，不是發(fā)生的

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:29

計提資產(chǎn)減值損失是第二年第一個月計提嗎？如果新公司今年虧損50萬，老公司長期股權(quán)投資了30萬，我計提多少資產(chǎn)減值損失呢？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:32

當(dāng)年年末計提處理的。
這個不是屬于減值，減值和虧損是兩回事。

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:41

老公司投資了30萬出去，年末估計收不回來，我計提資產(chǎn)減值損失是全部計提？還是計提一部分？因為現(xiàn)在兩家公司都是我在做賬，我怕我整錯了

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:42

這個看你自己情況，你要預(yù)計這個是永遠(yuǎn) 收不回來還是暫時收不回來了啊

微笑的香菇 追問

2020-04-09 18:47

如果暫時收不回來，我計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的會計分錄是怎么樣的？后面被投資者單位盈利了，我又應(yīng)該怎么做？

陳詩晗老師 解答

2020-04-09 18:50

一定是覺得可能就是賠了，永遠(yuǎn) 收不回來了，這才計提。
如果暫時不用。
借 資產(chǎn)減值損失 
貸 長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備