meizi老師 解答

2020-04-08 15:28

另外的2%也得轉營業(yè)外收入的

阿晨 追問

2020-04-08 15:39

嗯！原來是3%、現在是1%，分錄還是按原來的寫是吧

meizi老師 解答

2020-04-08 15:42

你好 是的  把免征的增值稅轉營業(yè)外收入去

阿晨 追問

2020-04-08 16:00

2%的分錄應該怎樣寫呢

meizi老師 解答

2020-04-08 16:01

你好 借應交稅費-應交增值稅 貸營業(yè)外收入     一起結轉

阿晨 追問

2020-04-08 16:17

還在不老師

meizi老師 解答

2020-04-08 16:22

你好 還在的 。 已經回復你了。 你看下上面

阿晨 追問

2020-04-08 16:30

意思是票上是1%稅額、實際分錄是比如：借：應收賬款1000、貸：主營業(yè)務收入970、應交稅費-增值稅30是這樣不老師、直接寫成3%的部分、報稅的時候1%的部分和2%的部分分開填表是吧

meizi老師 解答

2020-04-08 16:35

你季報 整體都是免征  小于30萬 就全部計入免稅銷售額10欄次里面去 。   然后把這個免的部分全部轉營業(yè)外收入