????one???? 追問

2020-04-08 13:29

公司賬戶里面沒有錢還，可以這樣嗎，拿現(xiàn)金存入銀行10萬，存到公司賬戶，還給法人，但是這樣存入銀行的錢也計(jì)入其他應(yīng)付款了，來回循環(huán)了

樸老師 解答

2020-04-08 13:32

你們帳上還有錢嗎

????one???? 追問

2020-04-08 15:21

只有幾百塊錢了，銀行存款不夠支付借款

樸老師 解答

2020-04-08 15:33

把帳上的錢先還了，現(xiàn)金賬上還有嗎

????one???? 追問

2020-04-08 15:55

沒有現(xiàn)金賬，而且從成立一年到現(xiàn)在也沒有收入，平常發(fā)工資就是借款，法人轉(zhuǎn)對公戶

樸老師 解答

2020-04-08 15:59

那就這樣去注銷就行了

????one???? 追問

2020-04-08 17:15

那賬上掛著其他應(yīng)付款，去注銷時(shí)不會讓轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入交稅吧？

樸老師 解答

2020-04-08 17:25

會轉(zhuǎn)的，但是你帳上也沒那么多錢交

????one???? 追問

2020-04-08 17:43

對呀，所以不知道怎么辦，自套腰包交稅老板也不愿意，本來就是借他錢營業(yè)的

樸老師 解答

2020-04-08 17:43

一般這個(gè)稅局就不收稅了，具體還得看各地稅局

????one???? 追問

2020-04-08 17:49

而且賬上有個(gè)待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額23.1，是稅控盤的費(fèi)用，這個(gè)需要做轉(zhuǎn)出分錄嗎

樸老師 解答

2020-04-08 17:51

稅控盤的是可以全額抵扣的，不是只抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

????one???? 追問

2020-04-08 17:54

沒有收入，從來沒有開過票，沒有可以抵扣的

樸老師 解答

2020-04-08 17:55

那你先做購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)（不作為固定資產(chǎn)時(shí)），
  借：管理費(fèi)用
    貸：銀行存款/現(xiàn)金
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用

????one???? 追問

2020-04-08 18:46

公司沒有增值稅，也能做第二部分錄嗎？沒低減增值稅呀

樸老師 解答

2020-04-08 19:14

先不做，等抵的時(shí)候做