VE。 追問

2020-04-08 10:52

哦哦，好的。

VE。 追問

2020-04-08 10:53

我們合作社沒有設(shè)置，在產(chǎn)品的科目，但是資產(chǎn)負(fù)債表有這個(gè)科目，而且資產(chǎn)負(fù)債表的這個(gè)科目取數(shù)是取生產(chǎn)成本，這樣是對的嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 10:57

那大的是存貨嗎，這個(gè)不錯(cuò)就可以，

VE。 追問

2020-04-08 11:01

大的是存貨。
我們上個(gè)月捐贈(zèng)了物質(zhì)，當(dāng)時(shí)做的是借庫存商品，貸生產(chǎn)成本，借營業(yè)外支出，貸庫存商品。庫存商品和生產(chǎn)成本期初余額都是0。做完之后，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的在產(chǎn)品是負(fù)數(shù)了。
我要怎么處理呢

maize老師 解答

2020-04-08 11:07

你這個(gè)沒有借生產(chǎn)成本 貸xx 嗎，需要 做這個(gè)，

VE。 追問

2020-04-08 11:15

生產(chǎn)成本不是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 11:20

不是，這個(gè)是自己做的，這個(gè)不是損益科目，

VE。 追問

2020-04-08 11:22

那我可以更正上個(gè)月的分錄，把借庫存商品貸生產(chǎn)成本，更改成，借庫存商品，貸其他業(yè)務(wù)成本嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 11:26

你做一個(gè)借生產(chǎn)成本 貸應(yīng)付賬款/原材料，就可以，